一、基本情况

　　区图书馆智慧平台及配套设施项目经深盐发改投〔2014〕152号文批准立项，计划投资793万元，资金来源为区财政，项目建设单位是区图书馆。所有设备于2016年9月5日前通过竣工验收，质量验收等级为合格。

　　二、审计结果和审计评价

　　（一）审计结果

　　该项目竣工决算送审金额为7,685,331.70元。经审计，审定金额为7,685,331.70元，本次决算审计无核减。

　　（二）审计评价

　　审计结果表明，建设单位在项目管理方面，基本能够按照基建程序实施并管理项目，设备资料齐全;在财务管理及会计核算方面，会计资料较完整，所披露的会计信息真实地反映了建设资金的来源和运用情况;在投资计划执行方面，该项目计划投资793万元，实际投资768.53万元。

　　三、审计发现的主要问题

　　实际工期超合同工期。

　　盐田区图书馆智慧平台设备购置安装及相关服务采购合同工期75天，实际工期617天，实际工期超合同工期542天;盐田区图书馆智慧平台系统及相关服务采购合同工期75天, 但实际工期669天，实际工期超合同工期594天。报审资料中有工期延误的批准文件。

　　建设单位今后应加强项目工期管理，避免工期延误，按时交付使用。

　　深圳市盐田区审计局

　　2016年12月20日